Мой клиент - муниципальное предприятие, обеспечивающее работу социальной и коммунальной инфраструктуры района. Это устойчивый, но высокорегулируемый бизнес с жёсткими обязательствами перед бюджетом, населением и контрагентами.
К моменту моего подключения предприятие столкнулось с критическим дефицитом ликвидности: кассовый разрыв превышал 100 тысяч долларов США, сформировалась задолженность по налогам и возник реальный риск блокировки счетов. При сохранении текущего графика платежей предприятие рисковало сорвать налоговые обязательства, задержать заработную плату и фактически остановить операционную деятельность, что недопустимо для предприятия, обеспечивающего жизненно важные функции района.
Я провёл экспресс-аудит финансового состояния: проанализировал денежные потоки, график обязательств, структуру доходных контрактов и реальную способность предприятия генерировать операционный денежный поток. На основе этого подготовил несколько сценариев: с единовременным погашением налоговой задолженности и с её поэтапным погашением, показав, что первый вариант фактически приводит к остановке деятельности и снижению будущих налоговых поступлений.
После этого я лично провёл переговоры с налоговыми органами, представив детальную финансовую картину и обосновав невозможность единовременной выплаты задолженности по налогам и сборам. Я предложил формат рассрочки, при котором предприятие сохраняет операционную деятельность, а бюджет получает регулярные и предсказуемые поступления.
В результате мне удалось согласовать рассрочку налоговой задолженности сроком на два года с реалистичным графиком платежей. Это позволило ликвидировать кассовый разрыв, встроить налоговую нагрузку в финансовый цикл предприятия и восстановить платёжеспособность без остановки деятельности.
Предприятие сохранило расчёты с ключевыми контрагентами, обеспечило своевременную выплату заработной платы и продолжило выполнять свои социально значимые функции без сбоев.
Назад к кейсам